2023年度部门决算分析报告
一、本地区经济社会发展情况分析
（一）经济发展情况。
2023年，全县GDP预计完成8.2亿元，同比增长14%；固定资产投资完成8.1亿元，增长40.7%；社会消费品零售额完成1.42亿元，同比增长19%；城乡居民人均可支配收入分别达到6.08万元和2.48万元，增长16.3%，13.5%；居民消费价格指数涨幅控制在3%以内，城镇调查失业率控制在5%以内。基础设施不断夯实，民生福祉持续增进，产业发展欣欣向荣，生态环境持续改善，兴边强边深入推进，旅游带动收入明显提升。
（二）财政收支运行情况。
1．财政收支完成情况
2023年，全县57家预算单位总收入170248.5万元，同比增长46446.02万元，增长37.52%。2023年全县总支出170248.5万元，完成全年预算数的99.87%。
2．预算绩效完成情况
按照区党委政府、地委行署和县委县政府安排部署，我县积极推进预算绩效管理工作，预算编制时按照“无目标、不预算、有目标、必审核”的原则，将绩效目标与预算同步编审、同步批复、同步公开。未按要求设置绩效目标或绩效目标审核未通过的，不得安排预算，全县57家单位年初预算绩效基本完成。
二、本地区部门收支余情况分析及预算绩效情况
（一）部门收入、支出情况。
1．收入、支出分资金来源、资金性质分析
（1）2023年部门预算收入共计170248.5万元，其中：一般公共预算收入144586.18万元；政府性基金预算财政拨款收入1297.75万元；援藏资金10992.97万元；2023年初结转结余13371.6万元。
（2）2023年部门预算支出共计170248.5万元，其中：一般公共预算支出决算数157957.78万元，政府性基金预算财政拨款支出决算数1297.75万元，援藏资金支出10992.97万元。
（如图1.1）
图1.1：2023年全县收支对比表
2．支出分功能分类科目分析。
2023年部门预算支出合计170248.5万元，按功能科目分析：一般公共服务支出32092.93万元；外交支出19.56万元；国防支出993.38万元；公共安全支出6838.03万元；教育事业支出12197.16万元；科学技术支出504.29万元；文化体育与传媒支出2663.1万元；社会保障和就业支出8026.91万元；卫生健康支出9233.09万元；节能环保支出983.65万元；城乡社区事务支出17913.5万元；农林水支出58650.4万元；交通运输支出7090.25万元；资源勘探工业信息等支出301.33万元；商业服务业等支出521.53万元；自然资源海洋气象支出6721.11万元；住房保障支出3347.2万元；灾害防治及应急管理支出3347.2万元；其他支出1113.24万元；抗疫特别国债安排的支出39.86万元。
3．本地区“三公”经费、会议费、培训费等重点经济分类支出分析。
（1）人员、公用经费支出分析（如图3.1）
2023年人员经费支出合计42840.14万元，2022年人员经费支出合计58177.3万元，同比下降26.36%。
2023年公用经费支出合计3576.51万元，2022年公用经费支出合计11376.29万元，同比下降68.56%。
图3.1 人员、公用经费支出对比分析
（2）“三公”经费支出分析
2023年日土县“三公”经费支出618.88万元，其中：因公出国（境）费0元、公务用车购置及运行费618.88万元和公务接待费0万元，同比上年公务用车购置及运行费增长29.03%。“三公”经费同比支出上涨13.63%。
（3）办公费、会议费、培训费等重点经济分类支出分析
2023年办公费1511.05万元，同比上涨4.14%；2023年会议费17.44万元，同比上涨0.057%；2023年培训费277.44万元，同比上涨662.41%，因疫情结束后，出差培训增多。2023年委托业务费1696.19万元，第三方主体参与日土经济建设在逐渐增加。
（二）部门收入、支出预决算对比情况。
1．收入方面
2023年部门预算收入全年预算数为155232.03万元，决算数为155232.03万元，达到预算100%。其中一般公共预算财政拨款全年预算数为142724.96万元，决算数为142724.96万元，达到预算100%。
2．支出方面
2023年部门支出全年预算数为170248.49万元，决算数170248.49万元，达到预算100%。
3．基本支出和项目支出
2023年部门基本支出预算数为46416.64万元，决算数为46416.64万元。2023年部门项目支出预算数123831.85万元，决算数123831.85万元。
（三）部门决算收入、支出和结余结转的特点
2023年我县一般公共预算收支平衡，除人民医院收入216.34万元以外，无结余；政府性基金收支平衡，无结余。
（四）针对本地区部门预算执行特点及存在问题提出对策建议。
1．坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和历次全会精神，全面贯彻中央第七次西藏座谈会精神，深入贯彻习近平总书记对西藏工作的重要论述和新时代治党方略，深入贯彻落实区党委第十次党代会和中共日土县第十次党代会精神，加强党的全面领导和党的建设，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，深入实施地区“12114”、县委“66310”发展战略，聚焦“四件大事”“四个确保”，聚力“四个创建”“四个走在前列”，继续做好“六稳”“六保”工作，坚持稳中求进工作总基调，积极培植新型财源，大力强化税费征管，优化财政支出结构，提升民生保障质量，着力优化发展环境，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。
2．抓好财源建设。一是以推进藏西北绒山羊产业集群为依托，在持续巩固白绒山羊优势产业的基础上，全力打响日土“细绒之都”农业品牌。统筹运用各项财税政策，培育壮大财源。二是助力产业转型。突出发展“工业园区”乡村振兴产业这个重点，落实好积极的财政政策。支持园区做大做强，提升园区承载力，做强招商引资平台。三是加强税费征管。紧紧围绕全年收入目标，加强对重点税源、重点行业的跟踪监控和潜在税源、零散税源的管理，强化稽查和欠税清缴，防止税款流失。
三、本地区与预算支出相关的其他信息分析
（一）资产负债情况。
2023年日土县资产为171086.5万元，较上年增加93.21%。负债总额420.84万元 ,较上年增加100%。
（二）机构人员情况。
1．本地区机构基本情况。
2023年独立核算机构57个,其中行政单位52个，事业单位5个。其中一般公共服务类31个，公共安全类3个，教育类2个，科学技术类1个，社会保障和就业类 3个，文化旅游体育与传媒类3个，卫生健康类3个，城乡社区类3个，农林水类4个，交通运输类1个，资源勘探工业信息类1个，应急管理类1个，自然资源海洋气象类1个。
2．本地区实有人数和一般公共预算财政拨款（补助）开支人员情况。
我县2023年末编制实有人数1121人，2022年编制实有人数1041人。相比较2022年行政人员减少1人，参公人员减少105人，事业人员增加185人。
四、本地区部门决算管理工作
（一）本地区部门决算工作情况总结。
部门决算是我县预算执行情况的全面总结，我县历年来都把决算编审工作当做重点工作，充分重视，认真安排。我县2023年度部门决算工作开始后，及时对决算报表中所增加的内容进行重点学习，对如何编制好决算、提高决算编制质量及决算中的时间安排等具体事宜做出详细的了解和安排，为决算编审工作顺利完成打下了良好基础。
1．做好部门决算基础工作。做好决算前的收支对账工作，保证决算基础数据真实、准确，提高部门决算编制质量。
2．做好编审答疑解惑。建立部门决算工作微信群，对各预算单位提出的问题进行解答，极大的方便了部门决算工作的开展，有效的提高了工作效率。
3.严格把关，加强审核。对各预算单位上报数据采取两上两下、交叉互审，提高数据上报质量。
(二)本地区部门决算工作下一步计划。
在今后的工作中，我们将对部门决算工作提出更高的要求，不断提高预算单位财务人员的编报水平，提高财政部门审核能力，提高部门决算上报质量。在部们决算数据真实、准确、全面的基础上，提高对部门决算分析的深度，以更大程度的发挥部门决算的作用。
